impot à la source - gestion patrimoine lyon

Prélèvement à la source et capacité d’emprunt

A partir de 2019, le prélèvement à la source sera effectif, ce qui entraîne beaucoup de questionnements, notamment en ce qui concerne la capacité d’emprunt. Le montant net affiché sur les fiches de paie sera en effet moins important. Cela aura t-il un impact négatif sur la possibilité d’obtenir un crédit immobilier auprès des banques ?

Quel impact sur la capacité d’endettement ?

Le prélèvement à la source est une modification du mode de paiement de l’impôt. Quelle que soit la méthode de règlement de l’impôt (que l’on ai opté pour la mensualisation sur 10 mois, le paiement au tiers ou lorsque le prélèvement à la source sera mis en place), le montant reste le même.

De plus, si actuellement le taux d’imposition n’apparait pas sur les fiches de paie, celui-ci est tout de même pris en compte par les banques au moment de réaliser un emprunt, par le biais des avis d’imposition. La mise en place du prélèvement à la source n’aura donc aucun impact négatif sur la capacité d’emprunt.

Lecture de fiches de paie : quelle méthode adoptée par les banques ?

Dès 2019, les fiches de paie continueront de mentionner le salaire net avant imposition. Le montant qui sera effectivement versé, après imposition, sera indiqué de façon distincte. Il sera donc possible pour les banques d’avoir accès au même revenu qu’auparavant, et c’est ce revenu qu’elles continueront de prendre en compte.

Les banques continueront de demander les mêmes pièces justificatives (fiches de paies, avis d’imposition), et de regarder les charges et ressources en tenant compte du revenu net avant imposition, des revenus financiers et immobiliers. Leur méthode d’évaluation restera donc la même, ce qui ne modifiera pas la possibilité de réaliser un crédit immobilier.

Besoin de plus d’informations sur le prélèvement à la source ? Votre cabinet de conseil financier A2M Gestion Privée vous accompagne pendant cette transition. Contactez-nous pour prendre rendez-vous.

Source : CBanque

flat tax - gestion de patrimoine lyon

Fiscalité de l’épargne : point sur la flat tax

Mesure phare de la campagne d’Emmanuel Macron, le prélèvement forfaitaire unique (aussi appelé « flat tax ») a été mis en place en ce début d’année 2018. Cette mesure réforme la fiscalité de l’épargne et mérite quelques précisions : quelles conséquences sur les placements ?

flat tax

Rappels sur la flat tax

Rappelons tout d’abord que la flat tax s’élève à 30% des plus-values. Cet impôt est à taux unique pour tous les contribuables. Ces 30% regroupent 17,2% de prélèvement sociaux et 12,8% d’impôt sur le revenu. Cette réforme ne porte que sur les revenus du capital mobilier (intérêts, dividendes) et sur les plus-values mobilières. Ainsi, les livrets d’épargne tels que le Livret A et le Livret de développement durable et solidaire ne sont pas concernés par cette réforme et sont donc exonérés d’impôts.

Conséquences de la réforme sur les revenus et placements

  • Les revenus fonciers

La réforme n’a aucun impact sur les revenus fonciers : les propriétaires bailleurs sont imposés au taux qui s’applique à la tranche marginale d’imposition dans laquelle ils entrent.

  • L’Assurance vie

La flat tax s’applique à l’Assurance Vie, mais uniquement aux produits des versements effectués après la réforme, au delà de 150 000€ d’encours total, et 300 000€ pour les couples. Pour les encours inférieurs, le taux actuel de 7,5% est maintenu.

  • Les dividendes

La réforme allège la fiscalité sur les dividendes, quel que soit le taux applicable à la tranche marginale d’imposition de l’épargnant.

  • PEL

La flat tax s’applique à tout PEL ouvert à partir du 1er Janvier 2018. Pour les PEL ouverts avant, les intérêts produits après 12 ans seront également soumis à la flat tax.

  • PEA

Tout comme les PEL, les retraits sont exonérés d’impôts sur le revenu. Cependant, ils sont toujours soumis aux prélèvements sociaux.

Besoin de plus d’informations concernant la flat tax ou vos placements ? Contactez A2M Gestion Privée au 06 64 85 25 96 ou par notre formulaire de contact.

Source : JDN

loi pacte - conseiller financier roanne

Epargne salariale et retraite : les principales mesures de la loi Pacte

Le projet de loi Pacte a été présenté ce 18 Juin au conseil des ministres.

Si cette loi n’est pas encore adoptée, les principales mesures prévues favoriseront l’épargne salariale et l’actionnariat salarié, en mettant entre autres l’accent sur la Participation et l’Intéressement, et iront dans le sens de l’épargne retraite, en donnant une plus grande liberté de l’épargnant sur les PERCO et PERP/Madelin…

Pour en savoir plus : https://www.eres-group.com/actualites/epargne-salariale-retraite-loi-pacte-fin-de-premiere-mi-temps-score-rejouissant/

plan d'épargne salariale - gestionnaire patrimoine roanne

TNS : des conseils sur l’année blanche 2018

Chefs d’entreprise TNS, avec l’arrivée du prélèvement à la source, votre cabinet de conseil financier à Roanne A2M Gestion Privée fait le point sur l’intérêt des plans d’épargne d’entreprise en 2018, à travers 3 conseils sur l’année blanche de 2018.

plan d'épargne salariale

Il est toujours utile d’alimenter ses PEI et PERCOI

Afin d’éviter toute tentation d’augmenter ses revenus en 2018 pour les TNS, puisque ceux-ci ne seront pas imposés, le législateur a prévu une disposition : l’année blanche ne concerne pas les revenus exceptionnels. Aussi, si le revenu imposable est supérieur au meilleur revenu des 3 années précédentes, ce dépassement sera considéré comme revenu exceptionnel et donc imposable. Il est donc conseillé d’alimenter des PEI et PERCOI dans le but de maintenir son revenu 2018 inférieur ou équivalent aux trois années précédentes.

Un rappel sur les primes de participation et intéressement

Rappelons également que toute somme perçue selon un accord de participation ou d’intéressement qui n’aurait pas été placée sur un plan d’épargne salariale est considéré comme revenu exceptionnel. Il est donc tout à fait conseillé d’épargner ces sommes en question.

Conseils pour les TNS proches de la retraite

Le traitement social des PEI et PERCOI (forfait social, CSG, CRDS…) étant plus favorable que pour toute perception de rémunération classique, et le délai d’indisponibilité de l’épargne se réduisant au fur et à mesure que l’on se rapproche de son départ en retraite, alimenter ses PEI et PERCOI a un réel intérêt pour tous les TNS proches de la retraite. En effet, ils permettent des retraits sous forme de capital et font bénéficier d’une exonération fiscale sur les plus-values, à l’exception des prélèvements sociaux.

Besoin de plus d’informations pour gérer votre épargne en 2018 ? Bénéficiez des conseils d’un gestionnaire de patrimoine en nous contactant via notre formulaire de contact.

épargne retraite - cabinet conseil financier roanne

Épargne retraite : que préfèrent les français ?

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Pour préparer leur retraite, les français ont le choix entre plusieurs solutions. Une enquête réalisée par Amundi et Natixis révèle les préférences des français.

épargne retraite

Retraite : capital ou rente mensuelle ?

L’enquête en question, réalisée sur plus de 130 000 salariés, met en évidence les préférences des français. Les sondés opteraient à 77% pour un capital qu’ils sont libres d’utiliser dans son intégralité, en faisant des retraits lorsqu’ils le souhaitent, plutôt que pour une rente mensuelle, pour 7% des sondés. 16% d’entre eux n’ont pas de préférence.

L’étude révèle également que 48% d’entre eux souhaiteraient pouvoir faire fructifier leur épargne tout en pouvant puiser dedans lorsqu’ils le souhaitent. Environ un sondé sur deux souhaite pouvoir utiliser son épargne avant son départ à la retraite si besoin, par exemple en cas de chômage, invalidité ou incapacité, et la grande majorité des sondés (84%) aimeraient transmettre leur épargne retraite à leurs héritiers.

Les épargnes retraite les plus demandées

Si selon l’étude, les français préfèrent gérer librement leur épargne, qu’en est-il des solutions proposées ? Les solutions d’épargne préférées des français sont les suivantes :

  • l’assurance-vie (86%)
  • le Perco (82%)
  • l’investissement immobilier (76%).

Suivent les livrets bancaires (65%), le Perp (50%), le PERE (33%) et le Madelin (31%).

C’est donc la flexibilité et la liberté qui priment dans le choix des solutions d’épargne retraite. Les particuliers sont à la recherche de solutions souples, et souhaitent la possibilité de puiser dans leur capital au gré de leurs envies et besoins, ainsi que la possibilité de transmettre celui-ci…

Besoin de plus d’informations sur les solutions d’épargne retraite ? Contactez A2M Gestion Privée pour un rendez-vous. Nous établirons avec vous, selon vos besoins, la solution qui saura répondre à toutes vos exigences.

Source : BFM Business

Loi de finances - Conseil financier roanne

Point sur la loi de finances en 2018

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La loi de finances ayant connu quelques modifications validées par le Conseil Constitutionnel en 2018, A2M Gestion Privée fait le point sur ses principaux changements.

Loi de finances

Impôts sur le revenu : les principaux changements

Le barème de l’impôt sur le revenu a été revalorisé de 1%, ce qui donne lieu à de nouvelles tranches d’impositions :

Tranche Taux d’imposition
Jusqu’à 9807 € 0%
Entre 9807 € et 27 086 € 14%
Entre 27 086 € et 72 617 € 30%
Entre 72 617 € et 153 783 € 41%
Supérieure à 153 783 € 45%

S’ajoute à cela la mise en place d’un prélèvement forfaitaire unique qui réforme la taxe imposée aux particuliers sur leurs revenus et gains du capital. Du nom de « flat tax », ce prélèvement forfaitaire unique s’élève à 30% : 12,8% + 17,2% de prélèvement sociaux.

Applicable à partir de 2018, ce PFU s’applique également aux primes versées à partir du 27 Septembre 2017 sur un contrat d’assurance vie. Le prélèvement sera cependant perçu à un taux différent en fonction du montant total de l’encours, à savoir 7,5% si celui-ci est inférieur à 150 000 €, et 12,8% sur la fraction excédentaire.

Mise en place de l’Impôt sur la Fortune Immobilière

Enfin, l’Impôt de Solidarité sur la Fortune est remplacé par un Impôt sur la Fortune Immobilière. Si certains éléments restent identiques (le fait générateur, le seuil d’imposition, le barème, ainsi que la réduction d’impôt au titre de dons spécifiques et le dispositif de plafonnement de cet impôt), le changement principal est le suivant :  l’assiette de l’IFI est définie, comme précédemment, par les immeubles détenus directement, mais aussi par les immeubles détenus indirectement par le biais de sociétés ou organismes de placement. Les immeubles professionnels ne sont cependant toujours pas concernés par cette réforme.

Cette nouvelle assiette entraine une adaptation des règles d’évaluation et du passif déductible et tous les redevables sont soumis aux mêmes obligations déclaratives.

Besoin de conseils ? A2M Gestion Privée est votre interlocuteur. N’hésitez pas à nous contacter pour plus d’informations.

Eres - gestionnaire patrimoine roanne

Palmarès Gestion de Fortune 2018 : Eres arrive 1er des catégories « Épargne Salariale » et « Retraite Individuelle »

Chaque année, Gestion de Fortune publie son Palmarès des Fournisseurs depuis maintenant 25 ans. S’appuyant sur des données quantitatives (les entités les plus citées par les conseillers) et qualitatives (pertinence de la gamme de produits, disponibilité et note moyenne allant de 1 à 5), le magazine vient de publier son palmarès 2018, répertoriant les fournisseurs préférés des conseillers en gestion de patrimoine pour cette année.

Eres arrivé premier des catégories « Épargne Salariale » et « Retraite Individuelle »

Avec une moyenne de 4,36/5 concernant la qualité commerciale, de 4,10/5 sur la qualité du back office et de 4,44/5 pour la pertinence de la gamme de produit, Eres arrive premier de la catégorie « Épargne Salariale » du Palmarès Gestion de Fortune pour la dixième année consécutive.

Depuis 2016, le Palmarès comporte également une catégorie « Retraite Individuelle », récompensant les meilleures offres du marché selon les conseillers, et pour laquelle Eres se classe en première position également, grâce à leur PERP Eres 163x et leur PERP d’entreprise. Dans cette catégorie, Eres obtient une moyenne de 4,68/5 en qualité commerciale, de 4,47/5 pour la qualité du back office et de 4,5/5 pour la qualité de sa gamme de produits.

Le groupe arrive également en première position toutes catégories confondues pour ce qui est de la notoriété et représente le seul lauréat avec 5 étoiles, toutes catégories confondues.

Une stratégie globale d’épargne salariale et retraite validée

Eres adopte une stratégie globale d’épargne salariale et retraite et propose les solutions PEE, PERCO, PERE, PERP et MADELIN de façon combinée et cohérente pour répondre aux objectifs de leurs clients. Le classement valide donc la stratégie adoptée par ERES, qui consiste également à mettre les conseillers en gestion de patrimoine et les experts-comptables au centre des interlocutions.

Vous souhaitez en savoir plus sur l’épargne salariale et retraite ? Vous avez des questions sur une autre de nos prestations ? Contactez l’un des conseillers A2M Gestion Privée, nous vous répondrons dans les plus brefs délais.

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